有価証券報告書-第117期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産・負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109,033千円	110,193千円
未払事業税	22,316千円	17,182千円
前払費用損金不算入額	40,923千円	40,469千円
賞与引当金に係る社会保険料	15,073千円	15,656千円
繰越欠損金	18,959千円	16,210千円
未払事業所税	3,007千円	2,944千円
その他	3,544千円	4,949千円
繰延税金資産小計	212,859千円	207,606千円
評価性引当額	△31,647千円	△32,620千円
繰延税金資産合計	181,211千円	174,985千円
繰延税金負債
その他	△159千円	△3,801千円
繰延税金負債合計	△159千円	△3,801千円
繰延税金資産(又は負債)の純額	181,052千円	171,183千円

(2) 固定資産・負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	447,560千円	460,889千円
ゴルフ会員権評価損	53,919千円	54,100千円
投資有価証券評価損	46,047千円	41,522千円
関係会社出資金評価損	17,290千円	17,290千円
土地評価損	64,861千円	64,860千円
減価償却超過額	7,399千円	9,152千円
特別修繕準備金	5,734千円	8,150千円
減損損失	38,200千円	19,365千円
繰越欠損金	195,058千円	155,971千円
土地時価評価差額	87,003千円	87,003千円
その他	22,138千円	28,966千円
繰延税金資産小計	985,215千円	947,273千円
評価性引当額	△511,042千円	△499,077千円
繰延税金資産合計	474,173千円	448,196千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△171,506千円	△160,027千円
土地圧縮積立金	△825,413千円	△825,413千円
その他有価証券評価差額金	△320,621千円	△315,628千円
繰延税金負債合計	△1,317,540千円	△1,301,069千円
繰延税金資産(又は負債)の純額	△843,367千円	△852,872千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.61%	30.61%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.96%	3.61%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.45%	△1.31%
住民税均等割	3.59%	3.31%
評価性引当額の増減	△2.87%	△1.21%
在外子会社欠損金	0.45%	0.18%
繰越欠損金の期限切れ	-	5.63%
その他	1.33%	△1.55%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.62%	39.27%