有価証券報告書-第121期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	117,899	千円	121,411	千円
未払事業税	18,586	千円	20,759	千円
前払費用損金不算入額	37,086	千円	36,788	千円
賞与引当金に係る社会保険料	16,926	千円	17,236	千円
貸倒引当金繰入限度超過額	11,171	千円	18,029	千円
税務上の繰越欠損金 (注)	70,393	千円	43,220	千円
未払事業所税	3,291	千円	3,389	千円
退職給付に係る負債	437,930	千円	447,455	千円
一括償却資産	3,371	千円	1,970	千円
ゴルフ会員権評価損	46,649	千円	46,389	千円
投資有価証券評価損	41,427	千円	40,005	千円
関係会社出資金評価損	2,884	千円	2,884	千円
土地評価損	81,357	千円	102,683	千円
借地権評価損	11,505	千円	11,505	千円
減価償却超過額	21,797	千円	44,318	千円
特別修繕準備金	2,330	千円	5,286	千円
減損損失	178,549	千円	151,932	千円
土地時価評価差額	3,776	千円	3,776	千円
株式報酬費用	13,061	千円	18,642	千円
損害賠償引当金	6,044	千円		-
譲渡損益の繰り延べ(譲渡損)	80,702	千円	80,702	千円
関係会社清算損		-	1,324	千円
その他	1,962	千円	1,903	千円
繰延税金資産小計	1,208,708	千円	1,221,615	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額 (注)	△70,393	千円	△43,220	千円
将来減算一時差異等の 合計に係る評価性引当額	△325,784	千円	△345,857	千円
評価性引当額小計	△396,177	千円	△389,077	千円
繰延税金資産合計	812,530	千円	832,537	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△119,615	千円	△111,776	千円
土地圧縮積立金	△839,860	千円	△839,860	千円
その他有価証券評価差額金	△151,120	千円	△217,810	千円
土地時価評価差額	△4,575	千円	△4,575	千円
その他	△1,250	千円	△1,237	千円
繰延税金負債合計	△1,116,422	千円	△1,175,260	千円
繰延税金負債の純額	△303,891	千円	△342,722	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	20,909	886	-	105	265	48,226	70,393	千円
評価性引当額	△20,909	△886	-	△105	△265	△48,226	△70,393	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-		-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	265	3,586	39,368	43,220	千円
評価性引当額	-	-	-	△265	△3,586	△39,368	△43,220	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-		-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.31	%		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.11	%		-
住民税均等割	5.03	%		-
評価性引当額の増減	△2.17	%		-
在外子会社欠損金	△0.94	%		-
繰越欠損金の期限切れ	1.21	%		-
その他	1.44	%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.39	%		-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。