有価証券報告書-第116期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産・負債

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109,877千円	109,033千円
未払事業税	4,913千円	22,316千円
前払費用損金不算入額	39,021千円	40,923千円
賞与引当金に係る社会保険料	15,172千円	15,073千円
繰越欠損金	14,911千円	18,959千円
未払事業所税	2,890千円	3,007千円
その他	6,191千円	3,544千円
繰延税金資産小計	192,978千円	212,859千円
評価性引当額	△25,502千円	△31,647千円
繰延税金資産合計	167,475千円	181,211千円
繰延税金負債
その他	△46千円	△159千円
繰延税金負債合計	△46千円	△159千円
繰延税金資産(又は負債)の純額	167,429千円	181,052千円

(2) 固定資産・負債

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	446,238千円	447,560千円
ゴルフ会員権評価損	46,948千円	53,919千円
投資有価証券評価損	46,119千円	46,047千円
関係会社出資金評価損	17,290千円	17,290千円
土地評価損	64,861千円	64,861千円
減価償却超過額	6,292千円	7,399千円
特別修繕準備金	3,317千円	5,734千円
減損損失	33,577千円	38,200千円
繰越欠損金	229,217千円	195,058千円
土地時価評価差額	87,003千円	87,003千円
その他	14,566千円	22,138千円
繰延税金資産小計	995,434千円	985,215千円
評価性引当額	△539,550千円	△511,042千円
繰延税金資産合計	455,883千円	474,173千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△236,492千円	△171,506千円
土地圧縮積立金	△825,413千円	△825,413千円
その他有価証券評価差額金	△232,957千円	△320,621千円
その他	△66千円	-
繰延税金負債合計	△1,294,929千円	△1,317,540千円
繰延税金資産(又は負債)の純額	△839,045千円	△843,367千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.77%	30.61%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.57%	2.96%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.46%	△1.45%
住民税均等割	2.61%	3.59%
評価性引当額の増減	0.92%	△2.87%
在外子会社欠損金	△4.19%	0.45%
連結修正による影響額	△0.65%	△0.01%
税率変更による期末繰延税金資産及び 繰延税金負債の減額修正	△2.75%	-
その他	△1.48%	1.34%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.34%	34.62%