有価証券報告書-第119期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	114,687	千円	118,737	千円
未払事業税	19,351	千円	8,124	千円
前払費用損金不算入額	40,170	千円	38,521	千円
賞与引当金に係る社会保険料	16,475	千円	17,072	千円
貸倒引当金繰入限度超過額	13,811	千円	10,821	千円
税務上の繰越欠損金(注)1	121,553	千円	89,304	千円
未払事業所税	2,970	千円	2,938	千円
退職給付に係る負債	469,006	千円	460,551	千円
一括償却資産	15,415	千円	10,162	千円
ゴルフ会員権評価損	53,623	千円	52,355	千円
投資有価証券評価損	46,210	千円	46,945	千円
関係会社出資金評価損	2,883	千円	2,884	千円
土地評価損	75,598	千円	84,924	千円
借地権評価損	7,106	千円	7,106	千円
減価償却超過額	14,147	千円	16,826	千円
特別修繕準備金	10,600	千円	7,040	千円
減損損失	163,905	千円	141,542	千円
土地時価評価差額	77,127	千円	77,123	千円
株式報酬費用		-	5,558	千円
その他	4,002	千円	3,755	千円
繰延税金資産小計	1,268,647	千円	1,202,296	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)1	△121,553	千円	△89,304	千円
将来減算一時差異等の 合計に係る評価性引当額	△315,891	千円	△320,322	千円
評価性引当額小計	△437,444	千円	△409,627	千円
繰延税金資産合計	831,202	千円	792,668	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△150,303	千円	△158,293	千円
土地圧縮積立金	△832,064	千円	△839,860	千円
その他有価証券評価差額金	△188,002	千円	△87,029	千円
土地時価評価差額	△4,575	千円	△4,575	千円
その他	△409	千円	△3,707	千円
繰延税金負債合計	△1,175,356	千円	△1,093,465	千円
繰延税金負債の純額	△344,153	千円	△300,797	千円

(注) 1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	16,636	15,584	20,916	2,266	5,240	60,908	121,553	千円
評価性引当額	△16,636	△15,584	△20,916	△2,266	△5,240	△60,908	△121,553	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-		-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	11,328	20,899	871	-	6,935	49,270	89,304	千円
評価性引当額	△11,328	△20,899	△871	-	△6,935	△49,270	△89,304	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-		-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.71	%	5.64	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.27	%	△2.76	%
住民税均等割	5.96	%	7.01	%
評価性引当額の増減	△15.56	%	△6.38	%
在外子会社欠損金	0.49	%	△2.03	%
繰越欠損金の期限切れ	7.46	%	3.57	%
過年度法人税等	1.82	%	0.35	%
その他	2.01	%	1.34	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.24	%	37.36	%