有価証券報告書-第119期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	101,060	千円	103,511	千円
前払費用損金不算入額	38,969	千円	37,371	千円
未払事業税	16,947	千円	8,078	千円
賞与引当金に係る社会保険料	14,088	千円	14,418	千円
未払事業所税	2,671	千円	2,639	千円
退職給付引当金	341,774	千円	347,554	千円
一括償却資産	13,864	千円	8,708	千円
ゴルフ会員権評価損	51,018	千円	51,018	千円
投資有価証券評価損	42,288	千円	42,288	千円
関係会社株式評価損	100,209	千円	100,944	千円
関係会社出資金評価損	23,009	千円	23,009	千円
土地評価損	73,477	千円	73,477	千円
借地権評価損	7,106	千円	7,106	千円
減損損失	163,905	千円	141,542	千円
減価償却超過額	1,533	千円	1,827	千円
貸倒引当金	11,695	千円	8,398	千円
株式報酬費用		-	5,558	千円
その他	18,229	千円	15,802	千円
繰延税金資産小計	1,021,852	千円	993,257	千円
将来減算一時差異等の 合計に係る評価性引当額	△309,938	千円	△305,362	千円
繰延税金資産合計	711,913	千円	687,894	千円

繰延税金負債
土地圧縮積立金	△832,064	千円	△839,860	千円
固定資産圧縮積立金	△150,303	千円	△158,293	千円
未収還付事業税等		-	△2,470	千円
その他有価証券評価差額金	△182,902	千円	△85,178	千円
繰延税金負債合計	△1,165,271	千円	△1,085,803	千円
繰延税金負債の純額	△453,357	千円	△397,908	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.38	%	5.75	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.95	%	△2.82	%
住民税均等割	7.02	%	6.53	%
評価性引当額の増減	7.10	%	△1.13	%
過年度法人税等	2.48	%	0.37	%
特定外国子会社等合算所得	1.84	%	1.46	%
その他	△1.37	%	△0.10	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.12	%	40.68	%