有価証券報告書-第120期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	103,511	千円	102,898	千円
前払費用損金不算入額	37,371	千円	35,995	千円
未払事業税	8,078	千円	18,009	千円
賞与引当金に係る社会保険料	14,418	千円	14,334	千円
未払事業所税	2,639	千円	2,992	千円
退職給付引当金	347,554	千円	359,122	千円
一括償却資産	8,708	千円	2,680	千円
ゴルフ会員権評価損	51,018	千円	45,312	千円
投資有価証券評価損	42,288	千円	36,770	千円
関係会社株式評価損	100,944	千円	100,944	千円
関係会社出資金評価損	23,009	千円	23,009	千円
土地評価損	73,477	千円	75,939	千円
借地権評価損	7,106	千円	11,505	千円
減損損失	141,542	千円	178,549	千円
減価償却超過額	1,827	千円	2,121	千円
貸倒引当金	8,398	千円	7,703	千円
株式報酬費用	5,558	千円	13,061	千円
その他	15,802	千円	19,180	千円
繰延税金資産小計	993,257	千円	1,050,134	千円
将来減算一時差異等の 合計に係る評価性引当額	△305,362	千円	△304,389	千円
繰延税金資産合計	687,894	千円	745,744	千円

繰延税金負債
土地圧縮積立金	△839,860	千円	△839,860	千円
固定資産圧縮積立金	△158,293	千円	△119,615	千円
未収還付事業税等	△2,470	千円		-
その他有価証券評価差額金	△85,178	千円	△148,119	千円
その他		-	△1,010	千円
繰延税金負債合計	△1,085,803	千円	△1,108,606	千円
繰延税金負債の純額	△397,908	千円	△362,861	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.75	%	2.16	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.82	%	△1.00	%
住民税均等割	6.53	%	4.29	%
評価性引当額の増減	△1.13	%	△0.15	%
過年度法人税等	0.37	%		-
特定外国子会社等合算所得	1.46	%	1.10	%
その他	△0.10	%	△0.35	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.68	%	36.66	%