有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,687百万円		1,614百万円
未払事業税	332		477
退職給付に係る負債	9,303		9,344
貸倒引当金	53		48
投資有価証券評価減	697		709
その他有価証券評価差額金	251		166
土地減損損失	5,095		4,954
固定資産未実現利益	151		615
その他	1,235		1,686
計	18,807		19,616
評価性引当額	△6,241		△6,494
繰延税金資産合計	12,565		13,122
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	6,587		6,549
退職給付信託設定益	1,517		1,517
その他有価証券評価差額金	10,241		7,905
土地評価差額	2,229		2,229
その他	209		250
繰延税金負債合計	20,785		18,452
差引:繰延税金負債純額	8,220		5,329

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.3
住民税均等割額	-		1.2
評価性引当額	-		0.8
親会社との税率差異	-		1.2
税額控除	-		△0.0
のれん償却額	-		0.0
その他	-		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		32.6

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。