有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,654百万円		1,769百万円
未払事業税	337		411
退職給付に係る負債	9,982		6,404
貸倒引当金	91		148
投資有価証券評価減	667		209
その他有価証券評価差額金	71		46
土地減損損失	5,099		5,781
固定資産未実現利益	446		356
その他	917		3,075
計	19,267		18,203
評価性引当額	△9,434		△9,492
繰延税金資産合計	9,833		8,711
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	6,817		6,815
退職給付信託設定益	1,562		1,562
その他有価証券評価差額金	12,252		11,399
土地評価差額	2,277		2,277
その他	212		192
繰延税金負債合計	23,121		22,246
差引:繰延税金負債純額	13,287		13,535

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.6
住民税均等割額	2.3		1.9
評価性引当額	17.0		0.3
親会社との税率差異	0.9		1.0
税額控除	△3.1		△0.3
のれん償却額	0.1		0.2
その他	△1.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.0		33.0