訂正有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,614百万円		1,616百万円
未払事業税	477		240
退職給付に係る負債	9,344		9,901
貸倒引当金	48		110
投資有価証券評価減	709		710
その他有価証券評価差額金	166		45
土地減損損失	4,954		4,954
固定資産未実現利益	615		526
その他	1,686		417
計	19,616		18,522
評価性引当額	△6,494		△6,677
繰延税金資産合計	13,122		11,844
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	6,549		6,512
退職給付信託設定益	1,517		1,517
その他有価証券評価差額金	7,905		16,106
土地評価差額	2,229		2,229
その他	250		265
繰延税金負債合計	18,452		26,630
差引:繰延税金負債純額	5,329		14,785

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.7
住民税均等割額	1.2		3.0
評価性引当額	0.8		1.4
親会社との税率差異	1.2		0.9
税額控除	△0.0		0.0
のれん償却額	0.0		0.1
合併による影響額	-		2.3
その他	△0.8		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6		38.6