有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未納事業税	23,038	千円		3,230	千円
貸倒引当金	71,159			68,537
賞与引当金	43,019			45,965
賞与引当金に係る社会保険料	6,506			6,951
退職給付引当金	266,186			246,234
役員退職慰労金	58,393			53,962
特別修繕引当金	97,661			92,063
関係会社支援損失引当金	240,973			161,656
固定資産売却益	-			25,599
ゴルフ会員権評価損	1,691			1,691
投資有価証券評価損	78,778			78,778
関係会社株式評価損	231,297			233,450
繰延ヘッジ損益	24,771			-
その他	4,812			4,405
繰延税金資産小計	1,148,292	千円		1,022,528	千円
評価性引当額	△684,060	千円		△625,830	千円
繰延税金資産合計	464,231	千円		396,698	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金認定損	△370,269	千円		△313,820	千円
その他有価証券評価差額金	△214,613			△364,139
繰延ヘッジ損益	-			△31,544
繰延税金負債合計	△584,883	千円		△709,505	千円
繰延税金負債(△)の純額	△120,651	千円		△312,806	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.3	%	30.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.3		△6.3
評価性引当額	0.8		△6.2
住民税均等割	0.0		0.1
その他	0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.2	%	18.9	%