有価証券報告書-第32期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)	当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	1,473千円	1,284千円
未払事業税	9,782千円	1,397千円
賞与引当金	2,680千円	-
未払金	415千円	-
仮受金(送客確認票)	8,059千円	7,628千円
減損損失	2,232千円	133,097千円
資産除去債務	-	28,981千円
繰越欠損金 ※注1	188,650千円	1,523,132千円
退職給付に係る負債	787,096千円	670,146千円
役員退職慰労引当金	33,778千円	8,890千円
旅行券引換引当金	225,412千円	250,456千円
株式評価損	8,753千円	8,753千円
その他	182千円	128千円
繰延税金資産小計	1,268,518千円	2,633,898千円
税務上の欠損金に係る評価性引当額 ※注1	△188,650千円	△1,523,132千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,079,867千円	△1,099,770千円
評価性引当額小計 ※注2	△1,268,518千円	△2,622,902千円
繰延税金資産合計	-	10,996千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-	△6,595千円
その他有価証券評価差額金	△30,648千円	△27,023千円
固定資産圧縮積立金	△5,129千円	△4,401千円
繰延税金負債合計	△35,778千円	△38,019千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△35,778千円	△27,023千円

※注1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	188,650	188,650
評価性引当額	-	-	-	-	-	△188,650	△188,650
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	1,523,132	1,523,132
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,523,132	△1,523,132
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※注2 評価性引当額が1,354,384千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価
性引当額を1,334,482千円追加的に計上したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度並びに当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。