有価証券報告書-第33期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)	当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	1,284千円	1,005千円
未払事業税	1,397千円	-
仮受金(送客確認票)	7,628千円	7,164千円
減損損失	133,097千円	8,071千円
資産除去債務	28,981千円	13,520千円
繰越欠損金 ※注1	1,523,132千円	2,690,235千円
退職給付に係る負債	670,146千円	582,528千円
役員退任慰労引当金	8,890千円	6,916千円
旅行券引換引当金	250,456千円	-
その他	8,881千円	22,228千円
繰延税金資産小計	2,633,898千円	3,331,670千円
税務上の欠損金に係る評価性引当額 ※注1	△1,523,132千円	△2,690,235千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,099,770千円	△641,434千円
評価性引当額小計 ※注2	△2,622,902千円	△3,331,670千円
繰延税金資産合計	10,996千円	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,595千円	△6,479千円
その他有価証券評価差額金	△27,023千円	△23,413千円
固定資産圧縮積立金	△4,401千円	-
繰延税金負債合計	△38,019千円	△29,892千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△27,023千円	△29,892千円

※注1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	1,523,132	1,523,132
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,523,132	△1,523,132
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	2,690,235	2,690,235
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,690,235	△2,690,235
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※注2 評価性引当額が708,768千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価
性引当額を1,167,103千円追加計上したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度並びに当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。