有価証券報告書-第68期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	2,775千円	4,053千円
投資有価証券評価損	16,653千円	12,658千円
貸倒引当金	23,930千円	37,000千円
賞与引当金	87,239千円	86,202千円
退職給付に係る負債	351,042千円	348,585千円
長期未払金	22,751千円	22,916千円
未払法定福利費	13,558千円	13,545千円
ゴルフ会員権評価損	31,737千円	30,344千円
未払事業税	11,043千円	11,305千円
その他	5,051千円	7,882千円
繰延税金資産小計	565,784千円	574,496千円
評価性引当額	△93,719千円	△106,712千円
繰延税金資産合計	472,065千円	467,783千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△48,015千円	△57,354千円
退職給付に係る調整累計額	11,978千円	△4,796千円
繰延税金負債合計	△36,037千円	△62,150千円
繰延税金資産の純額	436,027千円	405,633千円

(注) 繰延税金資産は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	114,397千円	114,219千円
固定資産―繰延税金資産	321,630千円	291,413千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%	1.6%
住民税均等割	1.2%	1.3%
税効果を認識しない連結子会社の当期純損失等	0.0%	1.1%
税効果を適用していない一時差異	△0.9%	0.4%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.6%	―
その他	△0.5%	△1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8%	33.6%