訂正有価証券報告書-第40期(2019/11/01-2020/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)			当事業年度 (2020年10月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	-	百万円		4,703	百万円
退職給付引当金	1,080			1,235
貸倒引当金限度超過額	1,027			1,006
助成金収入	-			475
未精算商品券	326			370
資産除去債務費用否認	136			192
長期未払金	102			101
賞与引当金	1,009			-
旅行前受金	224			-
未払社会保険料	138			-
助成金に係る預り金	-			377
その他	512			577
繰延税金資産小計	4,558			9,039
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△41
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△714			△1,852
評価性引当額小計	△714			△1,893
繰延税金資産合計	3,843			7,146
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△369			△108
その他	△31			△0
繰延税金負債合計	△401			△108
繰延税金資産の純額	3,441			7,037

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
法定実効税率	30.62%		税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.00
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.39
前期確定申告差異	△1.00
住民税均等割等	1.80
評価性引当額の増加	0.90
税額控除等	△3.00
その他	△0.88
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.05