有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)			当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産	(単位:千円)			(単位:千円)
未払事業税	1,046			792
退職給付引当金	206,405			200,240
役員退職慰労引当金	120,666			-
賞与引当金	57,062			68,324
その他	24,341			188,874
繰延税金資産小計	409,523			458,231
評価性引当額	△47,096			△186,588
繰延税金資産合計	362,427			271,643
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,954			△128,134
繰延税金負債合計	△1,954			△128,134
繰延税金資産の純額	360,472			143,509

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

	前事業年度 (令和5年3月31日)
	(%)
法定実効税率	30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	258.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△46.7
住民税均等割等	83.8
その他	△337.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△11.4