有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)				当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損		23,584	千円			23,612	千円
減損損失		18,078				18,078
ゴルフ会員権評価損		2,564				2,564
貸倒引当金		11,536				10,988
未払事業税		-				1,669
未払費用		67,919				65,998
退職給付に係る負債		21,549				19,730
役員退職慰労引当金		32,379				37,036
税務上の繰越欠損金(注2)		139,009				166,727
その他		70,005				69,314
繰延税金資産小計		386,626				415,720
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)		△139,009				△163,681
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△195,834				△92,992
評価性引当額小計(注1)		△334,844				△256,673
繰延税金資産計		51,782				159,046
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△100,481				△105,239
退職給付に係る資産		△208,009				△194,807
その他		△17,872				-
繰延税金負債計		△326,364				△300,046
繰延税金資産(負債)の純額		△274,582				△140,999

(注)1.評価性引当額が78,171千円減少しております。この減少の主な内容は、将来の課税所得の見積りが
増加したことに伴い、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	139,009	139,009
評価性引当額	-	-	-	-	-	△139,009	△139,009
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	166,727	166,727
評価性引当額	-	-	-	-	-	△163,681	△163,681
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,046	3,046

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。