有価証券報告書-第64期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,993千円	11,362千円
賞与引当金	99,421	95,570
未払事業税	8,917	24,150
未払事業所税	3,615	3,638
退職給付引当金	53,094	50,947
役員退職慰労引当金	76,645	69,822
ソフトウェア等償却超過額	17,388	11,666
投資有価証券評価損	258,460	261,455
ゴルフ会員権等評価損	3,815	3,815
減損損失	208,752	207,769
その他	40,247	39,134
繰延税金資産小計	782,352	779,334
評価性引当額	△581,083	△576,625
繰延税金資産合計	201,268	202,709
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△414,730千円	△412,549千円
その他有価証券評価差額金	△64,194	△69,516
繰延税金負債合計	△478,925	△482,066
繰延税金負債の純額	△277,656	△279,357

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.6%		0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.0%		△2.6%
評価性引当額		1.4%		△0.2%
その他		0.2%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.7%		28.3%