有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,194千円	11,194千円
賞与引当金	102,718	101,336
未払事業税	6,753	5,708
未払事業所税	3,685	3,657
退職給付引当金	96,538	54,444
役員退職慰労引当金	77,742	85,661
ソフトウェア等償却超過額	7,724	6,099
投資有価証券評価損	265,110	268,766
ゴルフ会員権等評価損	3,815	3,687
減損損失	206,786	205,803
その他	41,607	43,385
繰延税金資産小計	823,677	789,744
評価性引当額	△570,215	△577,611
繰延税金資産合計	253,461	212,132
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△410,368千円	△408,187千円
その他有価証券評価差額金	△70,051	△288,292
繰延税金負債合計	△480,420	△696,480
繰延税金負債の純額	△226,958	△484,347

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.5%		2.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.7%		△1.1%
評価性引当額		△0.7%		1.0%
その他		0.2%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		30.7%		32.9%