有価証券報告書-第65期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,362千円	11,194千円
賞与引当金	95,570	102,718
未払事業税	24,150	6,753
未払事業所税	3,638	3,685
退職給付引当金	50,947	96,538
役員退職慰労引当金	69,822	77,742
ソフトウェア等償却超過額	11,666	7,724
投資有価証券評価損	261,455	265,110
ゴルフ会員権等評価損	3,815	3,815
減損損失	207,769	206,786
その他	39,134	41,607
繰延税金資産小計	779,334	823,677
評価性引当額	△576,625	△570,215
繰延税金資産合計	202,709	253,461
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△412,549千円	△410,368千円
その他有価証券評価差額金	△69,516	△70,051
繰延税金負債合計	△482,066	△480,420
繰延税金負債の純額	△279,357	△226,958

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.6%		1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△2.6%		△0.7%
評価性引当額		△0.2%		△0.7%
その他		0.1%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.3%		30.7%