有価証券報告書-第170期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
固定資産に係る未実現利益	384百万円	419百万円
未払賞与	296百万円	290百万円
退職給付に係る負債	156百万円	219百万円
投資有価証券評価損	187百万円	184百万円
ガスホルダー修繕引当金	148百万円	167百万円
保安対策引当金	118百万円	117百万円
減価償却費	102百万円	116百万円
役員退職慰労引当金	107百万円	109百万円
その他	1,021百万円	935百万円
繰延税金資産小計	2,523百万円	2,560百万円
評価性引当額	△462百万円	△469百万円
繰延税金資産合計	2,060百万円	2,091百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△451百万円	△808百万円
退職給付に係る資産	-百万円	△268百万円
繰延ヘッジ利益	△348百万円	△0百万円
その他	△85百万円	△199百万円
繰延税金負債合計	△884百万円	△1,275百万円
繰延税金資産純額	1,176百万円	815百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-	28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	-	3.4%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	-	△3.4%
連結消去等による影響	-	5.2%
税額控除による影響	-	△0.8%
適用税率の差異	-	△0.6%
評価性引当額	-	0.1%
その他	-	△2.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	-	29.8%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率
の100分の5以下であるため注記を省略しております。