有価証券報告書-第167期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
固定資産に係る未実現利益	360百万円	378百万円
未払賞与	276百万円	270百万円
退職給付に係る負債	540百万円	261百万円
投資有価証券評価損	162百万円	162百万円
保安対策引当金	179百万円	156百万円
役員退職慰労引当金	104百万円	113百万円
ガスホルダー修繕引当金	96百万円	112百万円
需要開発費	131百万円	108百万円
繰延ヘッジ損失	273百万円	-百万円
その他	706百万円	744百万円
繰延税金資産小計	2,832百万円	2,308百万円
評価性引当額	△336百万円	△340百万円
繰延税金資産合計	2,495百万円	1,968百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△501百万円	△679百万円
繰延ヘッジ利益	-百万円	△414百万円
その他	△50百万円	△72百万円
繰延税金負債合計	△552百万円	△1,167百万円
繰延税金資産純額	1,943百万円	801百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	5.6%	3.3%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.6%	△0.1%
連結消去等による影響	0.1%	0.5%
適用税率の差異	△2.5%	△2.1%
評価性引当額	0.5%	0.0%
その他	△0.1%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.0%	29.7%