有価証券報告書-第172期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
固定資産に係る未実現利益	479百万円	503百万円
未払賞与	286百万円	312百万円
ガスホルダー修繕引当金	153百万円	150百万円
投資有価証券評価損	134百万円	134百万円
退職給付に係る負債	163百万円	132百万円
長期未払金	115百万円	115百万円
関係会社株式有償減資	108百万円	108百万円
減価償却費	115百万円	102百万円
その他	1,044百万円	996百万円
繰延税金資産小計	2,602百万円	2,556百万円
評価性引当額	△437百万円	△446百万円
繰延税金資産合計	2,165百万円	2,109百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△796百万円	△1,402百万円
退職給付に係る資産	△314百万円	△479百万円
その他	△212百万円	△218百万円
繰延税金負債合計	△1,323百万円	△2,100百万円
繰延税金資産純額	841百万円	8百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.2%	1.7%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.7%	△4.8%
連結消去等による影響	2.5%	△1.1%
税額控除による影響	△0.6%	△1.7%
適用税率の差異	-	0.5%
評価性引当額の増減	△1.9%	0.4%
税率変更による期末繰延税金資産 の金額修正	△1.1%	-
その他	△1.1%	△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	23.3%	21.6%