有価証券報告書-第178期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	第177期(2025年3月31日)	第178期(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,809千円	16,908千円
賞与引当金	119,109	107,433
退職給付引当金	1,074,352	1,045,382
一括償却資産	37,282	41,647
特別修繕引当金	58,033	56,595
減損損失	123,728	123,728
その他	108,487	109,032
繰延税金資産小計	1,537,802	1,500,728
評価性引当額	△155,929	△160,669
繰延税金資産合計	1,381,872	1,340,059
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△508,142	△874,064
その他	△9,564	△9,564
繰延税金負債合計	△517,707	△883,629
繰延税金資産純額	864,165	456,429

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第177期 (2025年3月31日)		第178期 (2026年3月31日)
法定実効税率	27.96%		―%
(調整)
評価性引当額	△3.32		―
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.84		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.51		―
住民税均等割等	0.43		―
税率変更による期末繰延資産の増額修正	△3.74		―
その他	△0.02		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.64		―

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。