有価証券報告書-第176期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	第175期(2023年3月31日)	第176期(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,947千円	16,422千円
賞与引当金	120,228	117,991
退職給付引当金	1,070,189	1,066,025
一括償却資産	34,663	35,605
特別修繕引当金	63,320	62,846
減損損失	119,787	119,787
その他	101,385	131,942
繰延税金資産小計	1,527,521	1,550,619
評価性引当額	△161,841	△183,582
繰延税金資産合計	1,365,680	1,367,037
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△208,827	△372,929
その他	△9,260	△9,260
繰延税金負債合計	△218,088	△382,190
繰延税金資産純額	1,147,592	984,847

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第175期 (2023年3月31日)		第176期 (2024年3月31日)
法定実効税率	27.96%		27.96%
(調整)
評価性引当額	1.94		2.82
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.46		1.15
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.24		△0.51
住民税均等割等	0.27		0.55
その他	0.01		0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.40		32.02