有価証券報告書-第173期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	第172期(2020年3月31日)	第173期(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,480千円	18,235千円
賞与引当金	117,152	115,474
退職給付引当金	1,017,270	1,057,070
一括償却資産	36,137	35,048
特別修繕引当金	71,896	60,545
減損損失	119,787	119,787
その他	50,685	58,450
繰延税金資産小計	1,432,410	1,464,612
評価性引当額	△131,326	△131,102
繰延税金資産合計	1,301,084	1,333,509
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△238,784	△323,672
その他	△9,260	△9,260
繰延税金負債合計	△248,044	△332,932
繰延税金資産純額	1,053,039	1,000,576

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第172期(2020年3月31日)	第173期(2021年3月31日)
法定実効税率	27.96%	―
(調整)
評価性引当額	△0.05	―
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.58	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22	―
住民税均等割等	0.27	―
その他	1.16	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.70	―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。