有価証券報告書-第127期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	2,350百万円		2,539百万円
未払費用	1,659		1,401
固定資産未実現利益	1,309		1,273
減価償却費等	1,233		1,180
投資有価証券評価損	1,318		971
減損損失	826		966
退職給付信託設定損	898		898
退職給付に係る負債	618		640
貸倒引当金	221		276
信託資産運用損益	207		232
その他	829		812
繰延税金資産小計	11,471		11,193
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△2,344		△2,340
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,348		△1,974
評価性引当額小計	△4,692		△4,314
繰延税金資産合計	6,779		6,878
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,544		△1,476
退職給付信託設定益	△1,382		△1,382
退職給付に係る資産	△647		△635
その他	△865		△1,031
繰延税金負債合計	△5,440		△4,526
繰延税金資産の純額	1,339		2,354

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	29	576	228	313	245	956	2,350
評価性引当額	△29	△576	△228	△313	△245	△951	△2,344
繰延税金資産	-	-	-	-	-	5	5

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※2)	413	262	328	240	160	1,133	2,539
評価性引当額	△397	△257	△324	△234	△150	△974	△2,340
繰延税金資産	15	5	3	6	10	158	199

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	28.0%		28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		3.1
関係会社有価証券売却益	-		2.3
親会社と子会社の法定実効税率の差異	1.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.7
評価性引当額	3.0		△2.5
繰越欠損金の変動額	△0.6		△2.7
その他	1.2		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5		29.7