有価証券報告書-第131期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第130期 (2023年3月31日)		第131期 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,013百万円		1,091百万円
投資有価証券評価損	1,101		1,009
時価評価差額	415		748
税務上の繰越欠損金	463		456
減価償却費超過額	458		358
未払費用	155		92
その他	170		227
繰延税金資産小計	3,777		3,983
評価性引当額	△3,114		△3,219
繰延税金資産合計	663		764
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,636		△4,258
その他	―		△25
繰延税金負債合計	△1,636		△4,284
繰延税金負債の純額	△973		△3,519

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第130期 (2023年3月31日)		第131期 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.4		△22.6
投資簿価修正等	△1.2		△15.2
評価性引当額の増減	2.3		4.0
その他	△0.5		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.6		1.4