有価証券報告書-第99期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)	当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,042千円	1,626千円
退職給付引当金	17,045千円	17,364千円
役員退職慰労引当金	30,157千円	30,157千円
未払事業税	6,372千円	6,516千円
投資有価証券評価損	1,300千円	1,300千円
建物等解体費用	22,699千円	22,145千円
その他	1,134千円	1,070千円
繰延税金資産小計	80,751千円	80,182千円
評価性引当額	-千円	-千円
繰延税金資産合計	80,751千円	80,182千円
繰延税金負債
特定資産買換積立金	△472,436千円	△472,436千円
その他有価証券評価差額金	△859,770千円	△720,846千円
繰延税金負債合計	△1,332,207千円	△1,193,282千円
繰延税金負債の純額	△1,251,455千円	△1,113,099千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。