有価証券報告書-第44期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金 (注2)	1,181,815	1,347,991
退職給付に係る負債	49,815	59,874
賞与引当金	10,664	13,980
減価償却費累計額	358,658	357,284
減損損失累計額	1,944,553	2,081,285
資産除去債務	501,062	507,124
株式報酬費用	76,054	86,850
貸倒引当金	192,310	187,865
長期前受収益	12,344	12,408
現物出資差額	25,042	25,042
投資有価証券	6,591	6,548
その他	46,592	9,172
繰延税金資産小計	4,405,505	4,695,429
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△1,181,815	△1,347,991
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,223,690	△3,347,438
評価性引当額小計(注1)	△4,405,505	△4,695,429
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
資産除去債務	379,380	379,380
保証金利息	8,318	8,365
投資有価証券	15,617	-
繰延税金負債合計	403,317	387,745
繰延税金負債の純額	△403,317	△387,745

(注)1 評価性引当額が289,923千円増加しております。この増加の主な内容は、固定資産の減損及び税務上の繰越欠損金が増加したためであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

							(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
繰越欠損金(a)	-	-	366,381	411,401	43,045	360,987	1,181,815
評価性引当額	-	-	△366,381	△411,401	△43,045	△360,987	△1,181,815
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

a 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

							(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
繰越欠損金(a)	-	368,272	413,884	43,528	164,489	357,816	1,347,991
評価性引当額	-	△368,272	△413,884	△43,528	△164,489	△357,816	△1,347,991
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

a 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。