有価証券報告書-第50期(令和3年6月1日-令和4年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (令和3年5月31日)		当事業年度 (令和4年5月31日)
	(繰延税金資産)
	役員退職慰労引当金	9,930	千円	15,472	千円
	未払事業税	35,096		21,568
	債務保証損失引当金	264,198		405,177
	その他	2,709		6,779
	繰延税金資産合計	311,933		448,997
	(繰延税金負債)
	その他有価証券評価差額金	1,310,809		370,245
	繰延税金負債合計	1,310,809		370,245
	繰延税金資産の純額	-		78,752
	繰延税金負債の純額	998,875		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度とも、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。