有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
営業投資有価証券時価評価損	41百万円		-百万円
投資損失引当金	2,412		3,208
累積為替変動対応費用	115		58
未払事業税等	196		835
投資有価証券評価損	1,568		1,502
会員権評価損	20		20
退職給付引当金	133		130
その他	1,706		1,519
繰延税金資産小計	6,193		7,275
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,277		△5,322
評価性引当額小計	△4,277		△5,322
繰延税金資産合計	1,916		1,952
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	27,149		28,020
繰延税金負債合計	27,149		28,020
繰延税金負債の純額	25,233		26,067

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21		0.06
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.49		△0.39
住民税均等割	0.05		0.02
外国子会社合算税制	4.39		0.02
評価性引当額の増減	3.15		1.88
その他	△0.15		△0.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.79		32.16