有価証券報告書-第43期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,719千円		56,694千円
未払事業税	22,295千円		26,655千円
税務上の繰越欠損金(注)	247,643千円		235,260千円
貸倒引当金	18,197千円		19,284千円
投資有価証券評価損	85,070千円		109,702千円
退職給付に係る負債	303,988千円		317,205千円
減損損失	255,047千円		272,523千円
減価償却超過額	38,039千円		39,511千円
資産除去債務	226,851千円		226,894千円
長期未払金	63,278千円		42,014千円
その他	61,172千円		140,962千円
繰延税金資産小計	1,379,304千円		1,486,709千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	-千円		△208,411千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	-千円		△690,106千円
評価性引当額小計	△785,304千円		△898,517千円
繰延税金資産合計	594,000千円		588,191千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52,502千円		△30,326千円
資産除去債務に対応する除去費用	△50,228千円		△40,382千円
その他	△70,546千円		△61,274千円
繰延税金負債合計	△173,276千円		△131,983千円
繰延税金資産の純額	420,723千円		456,207千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 (※1)	30,726	42,649	52,410	61,991	16	47,465	235,260
評価性引当額	△24,676	△36,877	△52,410	△61,991	△16	△32,438	△208,411
繰延税金資産	6,049	5,772	-	-	-	15,027	(※2) 26,849

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金235,260千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産26,849千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
住民税均等割	14.4%		7.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5%		1.7%
のれん償却額	12.3%		2.6%
評価性引当額	△3.4%		4.2%
持分法投資損益	0.5%		△0.4%
土地再評価差額金の取崩	△0.3%		△5.0%
その他	2.1%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	59.0%		40.9%