有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	195,069	千円		231,512	千円
受注損失引当金	102,649			108,632
資産除去債務	44,167			44,167
賞与引当金社会保険料	32,197			38,818
共済会資産	27,009			26,792
未払事業税	19,033			27,141
減価償却費	13,612			6,419
役員賞与引当金	3,690			3,925
減損損失	184			16,281
貸倒引当金	53			213
その他	3,310			10,375
繰延税金資産小計	440,976			514,279
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△65,058			△65,008
評価性引当額小計	△65,058			△65,008
繰延税金資産合計	375,918			449,271
繰延税金負債
前払年金費用	△570,461			△634,611
資産除去債務に対応する除去費用	△38,970			△37,412
その他有価証券評価差額金	△14,079			△13,744
繰延税金負債合計	△623,511			△685,767
繰延税金資産(負債)の純額	△247,593			△236,495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△1.8			△0.0
住民税均等割	0.6			0.7
税制による税額控除	△0.5			△1.5
評価性引当額の増減	0.6			-
抱合せ株式消滅差益	△5.1			-
その他	△0.8			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.7			29.6