有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	260,660	千円		292,191	千円
製品保証引当金	-			131,712
受注損失引当金	58,921			1,093
資産除去債務	44,167			51,569
賞与引当金社会保険料	43,528			49,230
共済会資産	26,145			26,022
未払事業税	18,663			45,033
減価償却費	6,845			5,756
役員賞与引当金	2,325			4,143
減損損失	7,065			2,423
貸倒引当金	78			61
その他	12,390			13,794
繰延税金資産小計	480,794			623,031
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△63,442			△69,302
評価性引当額小計	△63,442			△69,302
繰延税金資産合計	417,351			553,729
繰延税金負債
前払年金費用	△732,656			△739,185
資産除去債務に対応する除去費用	△35,261			△39,799
その他有価証券評価差額金	△73,786			△123,188
繰延税金負債合計	△841,704			△902,173
繰延税金資産(負債)の純額	△424,352			△348,443

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△1.6			△1.2
住民税均等割	0.5			0.4
税制による税額控除	△2.9			△4.4
評価性引当額の増減	△0.1			0.2
その他	0.9			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8			25.3