有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	231,512	千円		226,128	千円
訴訟損失引当金	-			172,543
受注損失引当金	108,632			148,975
資産除去債務	44,167			44,167
賞与引当金社会保険料	38,818			37,812
共済会資産	26,792			25,975
未払事業税	27,141			24,367
減価償却費	6,419			6,627
役員賞与引当金	3,925			2,255
減損損失	16,281			11,638
貸倒引当金	213			93
その他	10,375			11,383
繰延税金資産小計	514,279			711,969
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△65,008			△64,447
評価性引当額小計	△65,008			△64,447
繰延税金資産合計	449,271			647,521
繰延税金負債
前払年金費用	△634,611			△663,331
資産除去債務に対応する除去費用	△37,412			△35,853
その他有価証券評価差額金	△13,744			△57,464
繰延税金負債合計	△685,767			△756,648
繰延税金資産(負債)の純額	△236,495			△109,126

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.0			△3.9
住民税均等割	0.7			0.9
税制による税額控除	△1.5			△5.5
評価性引当額の増減	-			△0.1
その他	△0.3			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6			22.9