有価証券報告書-第34期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	801千円	999千円
貸倒引当金繰入超過額	602,716	382,987
関係会社株式	25,643	25,643
減損損失	7,051	7,051
税務上の繰越欠損金	280,990	249,014
その他	6,368	3,891
繰延税金資産小計	923,572	669,588
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△280,990	△249,014
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△607,981	△385,974
評価性引当額小計	△888,972	△634,988
繰延税金資産合計	34,600	34,600
繰延税金負債
その他投資有価証券評価差額金	6,653千円	7,595千円
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	2,067	973
繰延税金負債合計	8,720	8,569
繰延税金資産(負債)の純額	25,879千円	26,030千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割	0.9	0.17
評価性引当額	△24.8	△34.8
その他	2.4	0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.1%	0.02%