有価証券報告書-第33期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
未払事業税及び事業所税	410	百万円	399	百万円
賞与引当金	507	百万円	540	百万円
その他	322	百万円	448	百万円
合計	1,240	百万円	1,387	百万円
(固定資産)
一括償却資産	61	百万円	50	百万円
減価償却限度超過額	374	百万円	407	百万円
再評価に係る繰延税金資産	322	百万円	322	百万円
資産除去債務	1,472	百万円	1,543	百万円
その他	613	百万円	740	百万円
小計	2,844	百万円	3,126	百万円
評価性引当額	△802	百万円	△760	百万円
合計	2,041	百万円	2,365	百万円
繰延税金資産合計	3,281	百万円	3,753	百万円
繰延税金負債
(固定負債)
退職給付に係る資産	37	百万円	△158	百万円
有価証券評価差額金	△38	百万円	△62	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△894	百万円	△902	百万円
その他	△8	百万円	△10	百万円
小計	△903	百万円	△1,133	百万円
繰延税金負債合計	△903	百万円	△1,133	百万円
繰延税金資産の純額	2,377	百万円	2,620	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,240	百万円	1,387	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,180	百万円	1,265	百万円

固定負債-その他(繰延税金負債)

43

百万円

32

百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
評価性引当額	△0.2	%	0.0	%
交際費等永久損金不算入項目	0.5	%	0.2	%
住民税均等割	0.4	%	0.5	%
税率変更による影響	0.7	%	-	%
のれん償却	-	%	1.2	%
海外連結子会社に係る税率差異	-	%	△0.6	%
その他	△0.7	%	1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8	%	33.2	%