有価証券報告書-第34期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年10月31日)		当連結会計年度 (平成30年10月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
未払事業税及び事業所税	399	百万円	462	百万円
賞与引当金	540	百万円	698	百万円
その他	448	百万円	528	百万円
合計	1,387	百万円	1,690	百万円
(固定資産)
一括償却資産	50	百万円	52	百万円
減価償却限度超過額	407	百万円	445	百万円
再評価に係る繰延税金資産	322	百万円	322	百万円
資産除去債務	1,543	百万円	1,562	百万円
その他	803	百万円	801	百万円
小計	3,126	百万円	3,183	百万円
評価性引当額	△760	百万円	△761	百万円
合計	2,365	百万円	2,422	百万円
繰延税金資産合計	3,753	百万円	4,112	百万円
繰延税金負債
(固定負債)
有価証券評価差額金	△62	百万円	△48	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△902	百万円	△862	百万円
無形固定資産	△3,315	百万円	△3,315	百万円
その他	△168	百万円	△90	百万円
小計	△4,448	百万円	△4,317	百万円
繰延税金負債合計	△4,448	百万円	△4,317	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△695	百万円	△204	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年10月31日)		当連結会計年度 (平成30年10月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,387	百万円	1,690	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,265	百万円	1,444	百万円

固定負債-繰延税金負債

3,348

百万円

3,338

百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年10月31日)		当連結会計年度 (平成30年10月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
評価性引当額	0.0	%	0.5	%
交際費等永久損金不算入項目	0.2	%	0.2	%
住民税均等割	0.5	%	0.5	%
のれん償却	1.2	%	3.6	%
海外連結子会社に係る税率差異	△0.6	%	△0.4	%
繰越欠損金の利用	-	%	△0.7	%
その他	1.0	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2	%	34.9	%