有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	19,469千円		16,815千円
繰越欠損金(注)2	232,012		282,369
減損損失	23,994		69,230
退職給付引当金	115,555		108,796
資産除去債務	60,664		61,131
その他	48,029		48,460
繰延税金資産小計	499,725		586,804
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△232,012		△282,369
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△267,713		△304,435
評価性引当額小計(注)1	△499,725		△586,804
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,015		△9,410
繰延税金負債合計	△9,015		△9,410
繰延税金資産(負債)の純額	△9,015		△9,410

(注)1.評価性引当額が87,078千円増加しております。この増加の主な内容は減損損失に係る評価性引当額45,236千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額50,356千円を追加的に認識したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度(2019年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	30,385	120,111	81,516	232,012
評価性引当額	-	-	-	△30,385	△120,111	△81,516	△232,012
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当事業年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	30,385	120,111	9,578	122,294	282,369
評価性引当額	-	-	△30,385	△120,111	△9,578	△122,294	△282,369
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失であるため、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目別の内訳に関しては記載しておりません
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	428.9
住民税均等割	1,405.9
評価性引当額の増減	△518.3
その他	0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1,348.0