有価証券報告書-第52期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,888	千円		11,691	千円
税務上の収益認識差額	8,958			8,176
繰越欠損金(注2)	856,715			871,163
減損損失	60,983			92,259
退職給付引当金	80,105			69,889
資産除去債務	77,668			80,870
その他	28,773			25,264
繰延税金資産小計	1,126,093			1,159,314
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注2)	△856,715			△871,163
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△242,664			△271,420
評価性引当額小計(注1)	△1,099,380			△1,142,583
繰延税金資産合計	26,713			16,730
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△26,713			△16,730
繰延税金負債合計	△26,713			△16,730
繰延税金資産(負債)の純額	―			―

(注)1.評価性引当額が43,203千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が14,448千円増加したこと及び、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が28,755千円増加したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	―	16,729	839,986	856,715
評価性引当額	―	―	―	―	△16,729	△839,986	△856,715
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	16,729	475,803	378,630	871,163
評価性引当額	―	―	―	△16,729	△475,803	△378,630	△871,163
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失であるため、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目別の内訳に関しては記載しておりません。