有価証券報告書-第50期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,245	千円		10,355	千円
税務上の収益認識差額	35,534			11,906
繰越欠損金(注2)	732,716			820,074
減損損失	85,954			75,824
退職給付引当金	92,083			84,184
資産除去債務	86,903			61,281
その他	28,354			45,995
繰延税金資産小計	1,074,793			1,109,622
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注2)	△732,716			△820,074
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△342,077			△285,755
評価性引当額小計(注1)	△1,074,793			△1,105,829
繰延税金資産合計	―			3,793
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△12,731			△3,793
繰延税金負債合計	△12,731			△3,793
繰延税金資産(負債)の純額	△12,731			―

(注)1.評価性引当額が31,035千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が87,357千円増加したものの資産除去債務に係る評価性引当額が25,621千円減少したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	―	―	732,716	732,716
評価性引当額	―	―	―	―	―	△732,716	△732,716
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	―	―	820,074	820,074
評価性引当額	―	―	―	―	―	△820,074	△820,074
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失であるため、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目別の内訳に関しては記載しておりません。