有価証券報告書-第42期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,091	千円	8,587	千円
未払法定福利費	1,316	千円	1,246	千円
一括償却資産	419	千円	430	千円
未払事業税	2,906	千円	1,782	千円
商品評価損	8,279	千円	10,397	千円
退職給付引当金	10,409	千円	10,553	千円
資産除去債務	1,188	千円	1,203	千円
関係会社株式評価損	23,311	千円	23,981	千円
投資有価証券評価損	3,970	千円	5,646	千円
その他有価証券評価差額金	20,936	千円	35,784	千円
減損損失	2,980	千円	2,818	千円
社員会費	2,727	千円	3,351	千円
その他	864	千円	1,098	千円
繰延税金資産小計	88,401	千円	106,881	千円
評価性引当額	△73,917	千円	△94,104	千円
繰延税金資産合計	14,484	千円	12,777	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△212	千円	△198	千円
繰延税金負債合計	△212	千円	△198	千円
繰延税金資産純額	14,272	千円	12,579	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.9	%	△16.2	%
住民税均等割	1.1	%	1.5	%
評価性引当額の増減	2.2	%	3.7	%
その他	△0.0	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.0	%	20.9	%