有価証券報告書-第41期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,141	千円	9,091	千円
未払法定福利費	1,322	千円	1,316	千円
一括償却資産	491	千円	419	千円
未払事業税	287	千円	2,906	千円
商品評価損	3,590	千円	8,279	千円
退職給付引当金	9,322	千円	10,409	千円
資産除去債務	1,172	千円	1,188	千円
関係会社株式評価損	23,311	千円	23,311	千円
投資有価証券評価損	6,370	千円	3,970	千円
その他有価証券評価差額金	10,720	千円	20,936	千円
減損損失	2,914	千円	2,980	千円
社員会費	1,938	千円	2,727	千円
その他	599	千円	864	千円
繰延税金資産小計	71,185	千円	88,401	千円
評価性引当額	△59,725	千円	△73,917	千円
繰延税金資産合計	11,460	千円	14,484	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△226	千円	△212	千円
繰延税金負債合計	△226	千円	△212	千円
繰延税金資産純額	11,233	千円	14,272	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	16.0	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△88.3	%	△12.9	%
住民税均等割	8.4	%	1.1	%
評価性引当額の増減	76.2	%	2.2	%
その他	0.7	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.5	%	22.0	%