訂正有価証券報告書-第40期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	142百万円	139百万円
未払事業税否認	311	279
未払金否認	38	38
株式報酬費用否認	128	149
減損損失否認	224	224
資産除去債務	82	82
退職給付引当金否認	120	147
その他	99	122
繰延税金資産合計	1,148	1,184
繰延税金負債との相殺	△96	△33
繰延税金資産の純額	1,051	1,150
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	26	1
資産除去債務	17	14
特別償却準備金	36	18
その他	17	-
繰延税金負債合計	96	33
繰延税金資産との相殺	△96	△33
繰延税金負債の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-%	30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△2.5
住民税均等割	-	0.1
その他	-	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	27.8

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。