有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	464百万円	505百万円
減価償却超過額	467	479
投資有価証券評価損	330	330
退職給付引当金	312	324
株式報酬費用	181	253
減損損失	234	234
賞与引当金	218	233
時価評価差額	211	198
資産除去債務	172	171
未払金	76	123
その他	113	155
繰延税金資産合計	2,785	3,011
繰延税金負債との相殺	△947	△917
繰延税金資産の純額	1,837	2,093
繰延税金負債
時価評価差額	643	643
顧客関連資産	208	177
その他有価証券評価差額金	50	45
資産除去債務	27	24
その他	17	26
繰延税金負債合計	947	917
繰延税金資産との相殺	△947	△917
繰延税金負債の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。