訂正有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	184百万円	203百万円
未払事業税	359	414
未払金	75	78
株式報酬費用	152	160
減価償却超過額	257	325
減損損失	228	228
資産除去債務	163	165
退職給付引当金	254	278
時価評価差額	233	219
投資有価証券評価損	17	321
その他	90	128
繰延税金資産合計	2,016	2,525
繰延税金負債との相殺	△1,244	△1,057
繰延税金資産の純額	771	1,468
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	287	161
資産除去債務	33	30
時価評価差額	624	624
顧客関連資産	265	234
その他	33	7
繰延税金負債合計	1,244	1,057
繰延税金資産との相殺	△1,244	△1,057
繰延税金負債の純額	-	-

(表示方法の変更)
前事業年度において「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「投資有価証券評価損」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しております。
この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の「繰延税金資産」の「その他」に表示していた107百万円は、「投資有価証券評価損」17百万円、「その他」90百万円に組替えております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。