有価証券報告書-第45期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	145,516千円		225,429千円
未払費用否認	263,306		364,097
貸倒引当金繰入限度超過額	2,142		2,233
会員権評価損否認額	25,834		25,834
退職給付引当金繰入超過額	1,003,858		1,024,042
投資有価証券評価益	554,640		554,640
投資有価証券評価損否認	112,719		112,719
役員退職慰労引当金	240,728		240,728
その他	1,118,746		1,148,905
繰延税金資産計	3,467,493		3,698,631
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,379,454		△5,607,260
繰延税金負債計	△5,379,454		△5,607,260
繰延税金負債の純額	△1,911,960		△1,908,629

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。