訂正有価証券報告書-第41期(2020/06/01-2021/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)		当事業年度 (2021年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認	46,675		47,377
未払事業税否認	14,007		14,997
退職給付引当金繰入限度超過額	525,299		555,682
役員退職慰労引当金否認	66,920		71,607
減価償却費超過額	198,727		188,324
資産除去債務	54,517		50,340
貸倒引当金	36,410		45,779
関係会社株式評価損	87,690		112,090
投資有価証券評価損	35,903		35,903
土地減損損失	20,175		20,175
その他	71,166		63,318
小計	1,157,493		1,205,597
評価性引当額	△318,392		△349,474
合計	839,101		856,123
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	12,633		11,015
資産除去債務に対応する除去費用	6,393		5,669
圧縮積立金	42,886		36,431
その他	2,467		2,467
合計	64,381		55,584
繰延税金資産の純額	774,720		800,538

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)			当事業年度 (2021年5月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。			30.5	%
(調整)
住民税均等割額				4.7
永久に損金に算入されない項目				2.6
永久に益金に算入されない項目				△4.7
評価性引当額の増減額				6.9
税額控除				-
その他				1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率				41.2