有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,620	千円	7,266	千円
賞与引当金	40,118	千円	50,067	千円
完成工事補償引当金	4,380	千円	4,836	千円
退職給付に係る負債	148,636	千円	147,109	千円
ゴルフ会員権	704	千円	704	千円
減損損失	52,547	千円	51,007	千円
棚卸資産評価損	14,730	千円	9,797	千円
その他	35,626	千円	32,849	千円
繰延税金資産小計	303,365	千円	303,639	千円
評価性引当額	△53,444	千円	△49,270	千円
繰延税金資産合計	249,920	千円	254,369	千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△63,670	千円	△63,263	千円
その他有価証券評価差額金	△24,062	千円	△40,712	千円
繰延税金負債合計	△87,732	千円	△103,976	千円
繰延税金資産の純額	162,188	千円	150,393	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.5%
住民税均等割	0.8%		1.0%
評価性引当額の増減	1.5%		△0.9%
連結子会社の税率差異	1.6%		1.7%
賃上げ促進税制による税額控除	△1.2%		△4.8%
法定実効税率の変更	△0.6%		1.0%
その他	△0.1%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4%		28.4%