有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,884	千円	4,494	千円
賞与引当金	28,547	千円	29,588	千円
完成工事補償引当金	8,494	千円	9,734	千円
退職給付に係る負債	96,046	千円	103,608	千円
ゴルフ会員権	3,177	千円	3,283	千円
減損損失	14,588	千円	14,519	千円
たな卸資産評価損	3,459	千円	3,316	千円
税法上の繰越欠損金	3,437	千円	3,792	千円
その他	18,538	千円	16,439	千円
繰延税金資産小計	186,173	千円	188,778	千円
評価性引当額	△34,350	千円	△35,514	千円
繰延税金資産合計	151,822	千円	153,263	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,214	千円	△14,613	千円
繰延税金負債合計	△13,214	千円	△14,613	千円
繰延税金資産の純額	138,608	千円	138,650	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	52,114	千円	46,491	千円
固定資産-繰延税金資産	86,493	千円	92,159	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	―
(調整)
評価性引当額の増減額	0.4	%	―
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	―
住民税均等割	1.1	%	―
連結子会社の税率差異	0.0	%	―
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.6	%	―
繰越欠損金	△0.1	%	―
税額控除	△0.9	%	―
その他	0.8	%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.5	%	―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。